BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO 2020 E 2019 |
||||
(Em Reais) | ||||
ATIVO | ||||
NOTA | 2020 | 2019 (Reapresentado) | 01/01/2019 | |
CIRCULANTE | 43.264.513,05 | 46.285.969,55 | 48.565.704,19 | |
DISPONÍVEL | 40.028.297,94 | 42.055.321,03 | 41.538.851,74 | |
Caixa | 4.1 | 1.566,87 | 1.670,05 | 2.221,12 |
Banco c/movimento | 4.1 | 12.288,08 | 1.384.273,58 | 553.559,76 |
Aplicações de liquidez imediata | 4.2 | 40.014.442,99 | 40.669.377,40 | 40.983.070,86 |
REALIZÁVEL A CURTO PRAZO | 3.236.215,11 | 4.230.648,52 | 7.026.852,45 | |
Operações c/ seguros | 4.3 | 4.436.842,43 | 5.258.169,15 | 7.085.755,45 |
Operações c/ associados | 4.4 | 771.113,31 | 756.107,87 | 645.635,62 |
Contas a Receber Diversas | 4.6 | 11.567.363,63 | 15.000.580,34 | 15.000.580,34 |
(-) Provisões para perdas e ajustes | 4.7 | (11.567.363,63) | (15.257.525,36) | (15.257.525,36) |
Adiantamentos e Outros Ativos | 35.971,42 | 58.359,13 | 157.156,58 | |
(-)Provisões p/devedores duvidosos | 4.5 | (2.007.712,05) | (1.585.042,61) | (604.750,18) |
NÃO CIRCULANTE | 1.366.461,62 | 1.760.297,58 | 1.795.274,75 | |
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO | - | 256.945,02 | 256.945,02 | |
Processos Judiciais e Fiscais | 4.8 | - | 256.945,02 | 256.945,02 |
PERMANENTE | 1.366.461,62 | 1.503.352,56 | 1.538.329,73 | |
Investimento | 4.9 | 8.829,87 | 8.493,87 | 8.181,58 |
Imobilizado | 4.10 | 1.117.305,29 | 1.216.787,43 | 1.329.165,34 |
Intangível | 4.11 | 240.326,46 | 278.071,26 | 200.982,81 |
TOTAL DO ATIVO | 44.630.974,67 | 48.046.267,13 | 50.360.978,94 | |
PASSIVO | ||||
NOTA | 2020 | 2019 (Reapresentado) | 01/01/2019 | |
PASSIVO CIRCULANTE | 2.894.729,08 | 5.347.264,63 | 6.016.037,06 | |
Operações c/ seguros | 5.1 | 2.049.198,84 | 4.598.023,05 | 4.938.088,01 |
Operações c/ associados | 5.2 | - | 2.280,00 | 20.840,00 |
Débitos Diversos | 5.3 | 364.569,02 | 283.484,45 | 671.931,44 |
Provisões | 6 | 480.961,22 | 463.477,13 | 385.177,61 |
NÃO CIRCULANTE | 49.045,39 | 2.301.812,64 | 2.284.191,38 | |
EXIGIVEL A LONGO PRAZO | 49.045,39 | 2.301.812,64 | 2.284.191,38 | |
Provisão Contingência Fiscal - ISS | 7.1 | - | 2.297.545,17 | 2.238.883,14 |
Processo Judicial | 7.2 | 49.045,39 | 4.267,47 | 45.308,24 |
PATRIMÔNIO SOCIAL | 8 | 41.687.200,20 | 40.397.189,86 | 42.060.750,50 |
Patrimônio social | 22.302.957,32 | 40.334.690,22 | 42.004.118,08 | |
FAES - Fundo de Amparo ao Empréstimo Social | 42.508,72 | 62.499,64 | 56.632,42 | |
Ajuste de Exercícios Anteriores | 19.341.734,16 | - | - | |
TOTAL DO PASSIVO | 44.630.974,67 | 48.046.267,13 | 50.360.978,94 | |
As notas explicativas da administração são parte integrantes das demonstrações financeiras |
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO PARA O PERÍODO FINDO | ||||
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019 |
||||
(Em Reais) | ||||
NOTA | 2020 | 2019 (Reapresentado) | ||
RECEITAS | 9 | 8.363.309,86 | 8.520.892,34 | |
RECEITA OPERACIONAL | 4.595.288,71 | 7.177.300,70 | ||
Operações c/seguros | 4.331.686,47 | 6.907.053,04 | ||
Operações c/associados | 263.602,24 | 270.247,66 | ||
OPERAÇÕES COM TERCEIROS | 11.670,16 | 82.810,69 | ||
Operações c/terceiros | 11.670,16 | 82.810,69 | ||
RECEITA FINANCEIRA | 3.628.200,90 | 1.223.813,16 | ||
Receita Aplicação | 1.306.857,69 | 2.167.601,14 | ||
Receita Aplicação Renda Variavel | 2.837.629,55 | 107.908,18 | ||
IRRF e COFINS s/aplicação | (516.286,34) | (1.051.696,16) | ||
RECEITA EXTRAORDINARIA | 128.150,09 | 36.967,79 | ||
Reversão para Perdas e Ajustes | 128.150,09 | 36.967,79 | ||
DESPESAS | 10 | (9.350.853,77) | (10.141.405,10) | |
DESPESA OPERACIONAL | (14.473,96) | (28.413,41) | ||
Operações c/Seguros | (14.473,96) | (28.413,41) | ||
OPERAÇÕES COM ASSOCIADOS | (586.412,30) | (1.242.145,19) | ||
OPERAÇÕES COM TERCEIROS | (74.070,80) | (190.577,67) | ||
Operações c/Terceiros | (74.070,80) | (190.577,67) | ||
OPERAÇÕES FINANCEIRAS | (1.149.365,69) | (319.024,08) | ||
Operações Financeiras | (1.149.365,69) | (319.024,08) | ||
RECURSOS HUMANOS | (4.135.432,69) | (4.734.585,31) | ||
Despesas com empregados | (3.909.820,69) | (4.519.017,31) | ||
Despesas Remuneração Diretoria | (225.612,00) | (215.568,00) | ||
DESPESAS ADMINISTRATIVA | (2.044.630,38) | (2.629.378,94) | ||
Despesas Administrativa | (1.865.035,71) | (2.429.420,59) | ||
Depreciação | (122.649,87) | (125.884,86) | ||
Amortização | (56.944,80) | (15.411,46) | ||
Contigência Fiscal - ISS | - | (58.662,03) | ||
PROCESSO E DEPOSITO JUDICIAL | (599.045,39) | 41.040,77 | ||
DESPESAS EXTRAORDINÁRIAS | - | (27.500,09) | ||
PROVISÕES PARA PERDAS E AJUSTES | (747.422,56) | (1.010.821,18) | ||
RESULTADO DO PERÍODO -DÉFICIT | (987.543,91) | (1.620.512,76) | ||
As notas explicativas da administração são parte integrantes das demonstrações financeiras |
Demonstração do Fluxo de Caixa em 31 de dezembro de 2020 e 2019 |
|||
ATIVIDADE OPERACIONAL | 2020 | 2019 Reapresentado | |
Superávit ou Déficit do Exercício | -987.543,91 | -1.620.512,76 | |
Ajustes do Superavit do Exercício | |||
Depreciação e amortização | 179.578,73 | -21.823,44 | |
FAES | -19.990,92 | 5.867,22 | |
Constituição de Provisão para Devedores Duvidosos | 732.587,96 | 1.010.821,18 | |
Constituição de Provisão para Contingências | -19.296.956,24 | 17.621,26 | |
Superávit do Exercício Ajustado | -19.392.324,38 | -608.026,54 | |
Ajustes do Superavit do Exercício Anterior | |||
Ajuste do Exercício Anterior | 19.341.734,16 | -48.915,10 | |
Ajuste Superávit do Exercício Anterior | 19.341.734,16 | -48.915,10 | |
TOTAL AJUSTE SUPERÁVIT OU DÉFICIT | -50.590,22 | -656.941,64 | |
(Aumento) Diminuição das Contas do Ativo | |||
Operações com Seguros | 821.326,72 | 1.827.586,30 | |
Operações com Associados | -15.005,44 | -110.472,25 | |
Adiantamentos e Outros Ativos | 22.387,71 | 98.797,45 | |
Ajuste das Provisões p/ Devedores Duvidosos de anos anteriores | -309.918,52 | -30.528,75 | |
Aumento (Diminuição) das Contas do Passivo | |||
Operações com Seguros | -2.548.824,21 | -340.064,96 | |
Operações com Associados | -2.280,00 | -18.560,00 | |
Débitos Diversos | 81.084,57 | -388.446,99 | |
Provisões Diversas | 17.484,09 | 78.299,52 | |
FLUXO DE CAIXA CONSUMIDO PELA ATIVIDADE OPERACIONAL | -1.933.745,08 | 1.116.610,32 | |
ATIVIDADE DE INVESTIMENTOS | |||
Adições do Investimento | -336,00 | -312,29 | |
Adições de Imobilizado | -23.151,79 | -13.506,04 | |
Adições no Intangível | -19.200,00 | 70.618,94 | |
FLUXO DE CAIXA APLICADO NA ATIVIDADE DE INVESTIMENTOS | -42.687,79 | 56.800,61 | |
AUMENTO OU DIMINUIÇÃO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA | -2.027.023,09 | 516.469,29 | |
Disponibilidade do Início do Período | 42.055.321,03 | 41.538.851,74 | |
Disponibilidade do Final do Período | 40.028.297,94 | 42.055.321,03 | |
Aumento/Redução Líquido em Disponibilidades | -2.027.023,09 | 516.469,29 | |
As notas explicativas da administração são parte integrantes das demonstrações financeiras |
Demonstração das Mutações do Patrimonio Social - Em 31 de dezembro de 2020 e 2019 | ||||
DESCRIÇÃO | PATRIMONIO SOCIAL | FAES - Fundo de Amparo ao Emp.Social | SUPERÁVIT / DÉFICIT ACUMULADO | TOTAL |
Saldo em 31 de dezembro de 2018 | 19.617.739,13 | 56.632,42 | 22.386.378,95 | 42.060.750,50 |
Ajuste Exercícios Anteriores |
-48.915,10 | -48.915,10 | ||
Déficitt do Exercício |
-18.664.701,75 | -18.664.701,75 | ||
Fundo de Amparo ao Empréstimo Social |
5.867,22 | 5.867,22 | ||
Ajuste de exercícios anteriores - ajuste provisão reapresentado |
17.044.188,99 | 17.044.188,99 | ||
Saldo em 31 de dezembro de 2019 - reapresentado | 19.617.739,13 | 62.499,64 | 20.716.951,09 | 40.397.189,86 |
Déficitt do Exercício | -987.543,91 | -987.543,91 | ||
Fundo de Amparo ao Empréstimo Social |
-19.990,92 | -19.990,92 | ||
Ajuste de exercícios anteriores |
2.297.545,17 | 2.297.545,17 | ||
Saldo em 31 de dezembro de 2020 | 19.617.739,13 | 42.508,72 | 19.729.407,18 | 41.687.200,20 |
As notas explicativas da administração são parte integrantes das demonstrações financeiras |
NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 e 2019
Contexto Operacional
A CAEFE – Caixa de Assistência dos Empregados de Furnas e da Eletronuclear é uma sociedade civil de fins assistências e não lucrativos, tendo por objetivo desenvolver ações voltadas para a preservação da qualidade de vida dos empregados de Furnas Centrais Elétricas S/A e Eletrobrás Termonuclear S/A – Eletronuclear; dos funcionários da Real Grandeza – Fundação de Previdência e Assistência Social e de outros filiados à CAEFE (aposentados, pensionistas, empregados da própria CAEFE e empregados de outras empresas e fundações do setor energéticos que venham a se conveniar), quer durante o ciclo produtivo de sua existência, quer ao longo do período de sua aposentadoria.
Foi constituída através de assembleia realizada pelos funcionários das Empresas acima citadas em 17/07/2000, começando suas atividades em 02/08/2000.
A CAEFE teve seu Estatuto Social alterado e aprovado pela Assembleia realizada em 17/07/2019, averbado em 07/01/2020, junto ao Registro Civil de Pessoas Jurídicas da Comarca do Rio de Janeiro.
Posse Diretoria
No dia 17 de julho de 2017, através da Assembleia Geral Extraordinária, foi dado posse aos novos membros da Diretoria, Conselho Deliberativo e Conselho Fiscal, com mandato de 17 de julho de 2017 a 31 de março de 2021.
Apresentação das demonstrações contábeis
As demonstrações contábeis são elaboradas e apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aprovadas pela Interpretação Técnica Geral (ITG).
As demonstrações contábeis são apresentadas em Reais. A moeda funcional da CAEFE é o Real.
As demonstrações contábeis do exercício findo em 31 de dezembro de 2020 incluindo as notas explicativas são de responsabilidade da Administração da CAEFE, cuja autorização para sua conclusão ocorreu em 24 de março de 2021
Principais práticas contábeis
Foram aplicadas as práticas contábeis conforme os pronunciamentos NBC TG 1000 10/12/2009 “Contabilidade para pequenas e Médias Empresas” e ITG 2002 (R1) de 21/08/2015 “Entidades sem finalidades de lucros” ambas emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC).
3 Apuração de resultados – receita e despesas
As receitas e as despesas necessárias à manutenção das suas atividades são registradas pelo princípio da competência;
3 Principais julgamentos e estimativas contábeis
A preparação das demonstrações contábeis de acordo com as normas do CPC exige que a Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de práticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas e despesas.
Os resultados reais podem divergir dessas estimativas.
As estimativas e premissas subjacentes são revisadas continuamente. Os efeitos decorrentes das revisões feitas às estimativas contábeis são reconhecidos no exercício em que as estimativas são revistas, se a revisão afetar apenas este exercício ou também em exercícios posteriores se a revisão afetar tanto o exercício presente como os exercícios futuros.
A estimativa de perda sobre os créditos é efetuada de acordo com análise individual dos mesmos em montante considerado suficiente pela Administração.
3 Reapresentação das demonstrações contábeis do exercício de 2019
A Administração da CAEFE, com o objetivo de aprimoramento do conjunto de suas demonstrações contábeis, implementou em 2020 um ajuste retrospectivo de suas demonstrações contábeis de 31 de dezembro de 2019, uma vez que nossa auditoria à época identificou a necessidade de reversão da provisão para contingências no valor de R$ 17.044.188,99 que era mantida por esta Entidade de forma conservadora. Com isso, concluímos por modificar, de forma retrospectiva, nossas demonstrações contábeis de 2019, conforme prevê a NBC TG 23 – Políticas Contábeis, Mudanças de Estimativas e Retificação de Erro, conforme demonstrado abaixo:
Balanço Patrimonial do exercício de 2019 Reapresentado
ATIVO |
|||
2019 Anteriormente apresentado |
Ajuste |
2019 Reapresentado |
|
CIRCULANTE |
46.285.969,55 |
46.285.969,55 |
|
DISPONÍVEL |
42.055.321,03 |
|
42.055.321,03 |
Caixa |
1.670,05 |
1.670,05 |
|
Banco c/movimento |
1.384.273,58 |
1.384.273,58 |
|
Aplicações de liquidez imediata |
40.669.377,40 |
40.669.377,40 |
|
REALIZÁVEL A CURTO PRAZO |
4.230.648,52 |
|
4.230.648,52 |
Operações c/ seguros |
5.258.169,15 |
5.258.169,15 |
|
Operações c/ associados |
756.107,87 |
756.107,87 |
|
Contas a Receber Diversas |
15.000.580,34 |
15.000.580,34 |
|
(-) Provisões para perdas e ajustes |
(15.257.525,36) |
(15.257.525,36) |
|
Adiantamentos e Outros Ativos |
58.359,13 |
58.359,13 |
|
(-)Provisões p/devedores duvidosos |
(1.585.042,61) |
(1.585.042,61) |
|
NÃO CIRCULANTE |
1.760.297,58 |
1.760.297,58 |
|
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO |
256.945,02 |
|
256.945,02 |
Processos Judiciais e Fiscais |
256.945,02 |
256.945,02 |
|
PERMANENTE |
1.503.352,56 |
|
1.503.352,56 |
Investimento |
8.493,87 |
8.493,87 |
|
Imobilizado |
1.216.787,43 |
1.216.787,43 |
|
Intangível |
278.071,26 |
278.071,26 |
|
TOTAL DO ATIVO |
48.046.267,13 |
|
48.046.267,13 |
PASSIVO |
|||
2019 Anteriormente apresentado |
Ajuste |
2019 Reapresentado |
|
PASSIVO CIRCULANTE |
5.347.264,63 |
|
5.347.264,63 |
Operações c/ seguros |
4.598.023,05 |
4.598.023,05 |
|
Operações c/ associados |
2.280,00 |
2.280,00 |
|
Débitos Diversos |
283.484,45 |
283.484,45 |
|
Provisões |
463.477,13 |
463.477,13 |
|
NÃO CIRCULANTE |
19.346.001,63 |
|
2.301.812,64 |
EXIGIVEL A LONGO PRAZO |
19.346.001,63 |
|
2.301.812,64 |
Provisão Contingência Fiscal - ISS |
2.297.545,17 |
2.297.545,17 |
|
Processo Judicial |
17.048.456,46 |
17.044.188,99 |
4.267,47 |
PATRIMÔNIO SOCIAL |
23.353.000,87 |
17.044.188,99 |
40.397.189,86 |
Patrimônio social |
23.290.501,23 |
17.044.188,99 |
40.334.690,22 |
FAES - Fundo de Amparo ao Empréstimo Social |
62.499,64 |
62.499,64 |
|
Ajuste de Exercícios Anteriores |
- |
- |
|
TOTAL DO PASSIVO |
48.046.267,13 |
|
48.046.267,13 |
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO |
2019 Anteriormente apresentado |
Ajuste |
2019 Reapresentado |
RECEITAS |
8.520.892,34 |
|
8.520.892,34 |
RECEITA OPERACIONAL |
7.177.300,70 |
|
7.177.300,70 |
Operações c/seguros |
6.907.053,04 |
6.907.053,04 |
|
Operações c/associados |
270.247,66 |
270.247,66 |
|
OPERAÇÕES COM TERCEIROS |
82.810,69 |
|
82.810,69 |
Operações c/terceiros |
82.810,69 |
82.810,69 |
|
RECEITA FINANCEIRA |
1.223.813,16 |
|
1.223.813,16 |
Receita Aplicação |
2.167.601,14 |
2.167.601,14 |
|
Receita Aplicação Renda Variavel |
107.908,18 |
107.908,18 |
|
IRRF e COFINS s/aplicação |
(1.051.696,16) |
(1.051.696,16) |
|
|
|
|
|
RECEITA EXTRAORDINARIA |
36.967,79 |
|
36.967,79 |
Reversão para Perdas e Ajustes |
36.967,79 |
36.967,79 |
|
DESPESAS |
(27.185.594,09) |
|
(10.141.405,10) |
DESPESA OPERACIONAL |
(28.413,41) |
|
(28.413,41) |
Operações c/Seguros |
(28.413,41) |
(28.413,41) |
|
OPERAÇÕES COM ASSOCIADOS |
(1.242.145,19) |
|
(1.242.145,19) |
OPERAÇÕES COM TERCEIROS |
(190.577,67) |
|
(190.577,67) |
Operações c/Terceiros |
(190.577,67) |
(190.577,67) |
|
OPERAÇÕES FINANCEIRAS |
(319.024,08) |
|
(319.024,08) |
Operações Financeiras |
(319.024,08) |
(319.024,08) |
|
RECURSOS HUMANOS |
(4.734.585,31) |
|
(4.734.585,31) |
Despesas com empregados |
(4.519.017,31) |
(4.519.017,31) |
|
Despesas Remuneração Diretoria |
(215.568,00) |
(215.568,00) |
|
DESPESAS ADMINISTRATIVA |
(2.629.378,94) |
|
(2.629.378,94) |
Despesas Administrativa |
(2.429.420,59) |
(2.429.420,59) |
|
Depreciação |
(125.884,86) |
(125.884,86) |
|
Amortização |
(15.411,46) |
(15.411,46) |
|
Contingência Fiscal - ISS |
(58.662,03) |
(58.662,03) |
|
PROCESSO E DEPOSITO JUDICIAL |
(17.003.148,22) |
17.044.188,99 |
41.040,77 |
DESPESAS EXTRAORDINÁRIAS |
(27.500,09) |
(27.500,09) |
|
PROVISÕES PARA PERDAS E AJUSTES |
(1.010.821,18) |
(1.010.821,18) |
|
RESULTADO DO PERÍODO -DÉFICIT |
(18.664.701,75) |
17.044.188,99 |
(1.620.512,76) |
Caixa e Equivalentes de Caixa
Conforme determina a Resolução do CFC No. 1.296/10 (NBC –TG 03) – Demonstração do Fluxo de Caixa e Resolução do CFC No. 1.376/11 (NBC TG 26) – Apresentação Demonstrações Contábeis, os valores contabilizados neste subgrupo representam moeda em caixa e depósitos à vista em conta bancária, bem como os recursos que possuem as mesmas características de liquidez de caixa e de disponibilidade imediata ou até 90 (noventa) dias e que estão sujeitos a insignificante risco de mudança de valor.
2019 2020
SALDO CAIXA 1.670,05 1.566,87
SALDO BANCO 1.384.273,58 12.288,08
TOTAL 1.385.943,63 13.854,95
Aplicação financeira
As aplicações financeiras são registradas ao custo de aquisição, acrescidas dos rendimentos auferidos até a data do balanço.
Compreende os investimentos financeiros em aplicações financeiras com prazos de resgate superiores a 90 dias da data da aplicação. São registrados pelos valores de custo acrescidos dos rendimentos auferidos até a data do balanço, que não excedem o seu valor de mercado ou de realização.
Aplicações de Liquidez Imediata referem-se às aplicações em fundo de renda fixa e renda variável.
2019 2020
Bradesco Aplicação em FIF PLUS I |
8.164.164,76 |
7.879.904.85 |
CECREMEF Aplicação DAP-CDI |
5.312.237,05 |
665.189,70 |
Bradesco Aplicação INVEST FÁCIL |
880.438,46 |
69.849,83 |
ÀGORA Corretora de Títulos e Valores Imobiliários -RENDA VARIAVEL |
2.069.371,00 |
3.074.740,00 |
XP Investimento CCTVM S/A-RENDA VARIAVEL |
3.703.389,00 |
4.869.959,00 |
XP Investimento CCTVM S/A-NOTA DO TESOURO – RENDA FIXA |
11.188.716,95 |
12.763.449,25 |
ÀGORA Corretora de Títulos e Valores - NOTA DO TESOURO – RENDA FIXA |
9.111.410,77 |
10.691.102,39 |
ÀGORA Corretora de Títulos e Valores Imobiliários |
3.974,32 |
198,87 |
Banco Santander 235.675,09 49,10
TOTAL 40.669.377,40 40.014.442,99
ATUALIZAÇÃO AÇÕES - XP INVESTIMENTOS E ÁGORA INVESTIMENTOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EMPRESA |
ATIVOS |
DATA |
QT |
VL COMPRA |
COTAÇÃO |
VL COTA EM 12/2020 |
VL ATUALIZADO |
% VALORIZAÇÃO |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
BTOW3 |
abr/18 |
2.000 |
31,70 |
63.397,00 |
75,61 |
151.220,00 |
138,53% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
BB |
jul e out/2018 |
6.000 |
35,35 |
212.119,00 |
38,80 |
232.800,00 |
9,75% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
PETROBRAS |
fev e out/2018 |
6.000 |
24,01 |
144.040,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
PETROLEO |
mar/20 |
10.000 |
13,30 |
133.000,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
TOTAL PETRO |
|
16.000 |
|
277.040,00 |
28,34 |
453.440,00 |
63,67% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
IRBBRASIL |
fev/19 |
3.000 |
92,54 |
277.620,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
jul/19 |
1.000 |
97,29 |
97.290,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
TOTAL IRB |
|
4.000 |
|
374.910,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
set/19 |
8.000 |
36,75 |
294.000,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
TOTAL IRB |
|
12.000 |
36,75 |
441.000,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
SUBSCRIÇÃO |
ago/20 |
4.300 |
6,93 |
29.799,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
TOTAL IRB |
|
16.300 |
|
470.799,00 |
8,18 |
133.334,00 |
-71,68% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
VIAVAREJO VVAR3 |
jul/19 |
20.000 |
6,26 |
125.200,00 |
16,16 |
323.200,00 |
158,15% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
XP INVESTIMENTOS |
BRF S/A |
jul e ago/2019 |
10.000 |
34,03 |
340.250,00 |
22,04 |
220.400,00 |
-35,22% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
B3SA3 |
08/2019 e 12/2019 |
15.000 |
43,35 |
650.180,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
B3 |
dez/19 |
35.000 |
49,35 |
1.727.203,00 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
TOTAL B3 |
|
50.000 |
|
2.377.383,00 |
61,44 |
3.072.000,00 |
29,22% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
ENGIE BRASIL |
dez/20 |
1.300 |
44,45 |
57.782,00 |
43,94 |
57.122,00 |
-1,14% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
ELETROBRAS |
dez/20 |
1.500 |
38,44 |
57.662,00 |
37,00 |
55.500,00 |
-3,75% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
ITAUSA |
dez/20 |
12.300 |
11,34 |
139.482,00 |
11,73 |
144.279,00 |
3,44% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
TAEESA |
dez/20 |
800 |
33,79 |
27.029,00 |
33,33 |
26.664,00 |
-1,35% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TOTAL |
|
|
|
|
4.148.143,00 |
|
4.869.959,00 |
17,40% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ATUALIZAÇÃO |
721.816,00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EMPRESA |
ATIVOS |
DATA |
QT |
VL COMPRA |
COTAÇÃO |
VL COTA EM 12/2020 |
VL ATUALIZADO |
% VALORIZAÇÃO |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
B3SA3 |
dez/18 |
30.000 |
28,87 |
865.997,00 |
61,97 |
1.859.100,00 |
114,68% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
BB |
jan/18 |
2.000 |
34,63 |
69.260,00 |
38,92 |
77.840,00 |
12,39% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ÁGORA INVESTIMENTOS |
PETROBRAS |
mai e jan/2018 |
12.000 |
22,66 |
271.900,00 |
28,34 |
340.080,00 |
25,08%
|
F.I MLTIMERCADO PLUS I - BRADESCO
Aplicação efetuada pela aquisição de cotas, com valor diário. O rendimento é efetuado pela diferença do valor da cota de aquisição e a do resgate. A remuneração corresponde em 100% (cem por cento) da variação mensal da taxa pós-fixada do CDI.
INVESTIMENTO – SICOOB CECREMEF
Investimentos efetuados em DAP (Depósitos a Prazo) e RDC (Recibos de Depósitos Cooperativos), a longo prazo. São remunerados entre 100% (cem por cento) e 105% (cento e cinco por cento) da variação mensal da taxa pós-fixada do CDI.
INVEST FÁCIL BRADESCO
O Invest Fácil Bradesco é uma modalidade de Certificado de Depósito Bancário com serviço de aplicação automática de recursos disponíveis em conta corrente. As taxas são progressivas conforme o tempo de permanência e, dessa forma, a operação é remunerada pela taxa aplicável ao prazo correspondente ao período do investimento.
TESOURO DIRETO
O Tesouro Direto é um Programa do Tesouro Nacional desenvolvido em parceria com a BM&F Bovespa para venda de títulos públicos federais. o Tesouro Direto oferece boa rentabilidade e liquidez diária, sendo a aplicação de menor risco do mercado.
No Tesouro Direto, o investidor pode escolher entre investir na NTN-B (indexada à inflação), na LTN (prefixada) ou na LFT (pós-fixada, indexada à taxa Selic).
INVESTIMENTO EM AÇÕES
Ações são produtos de renda variável. Representam uma parcela do capital social de uma sociedade anônima e que concedem ao proprietário o direito de participação nos resultados da empresa. Uma vez que a ação é uma parte proporcional do capital social, o investidor torna-se proprietário de uma parcela da empresa correspondente ao número de ações que possui.
Operações com Seguros a Receber
A CAEFE, como estipulante, administra apólices coletivas de seguro de veículo, seguro residencial, seguro de vida e acidentes pessoais, para seus associados e empresas associadas. Por esta atividade recebe uma doação de agenciamento. Inclui os valores faturados, ainda não recebidos, e os contabilizados pelo regime de competência, conforme o fechamento final de cada mês, tendo por base o relatório do setor de seguro.
2019 2020
Seguro Veículo a Receber |
1.890.449,91 |
653.189,00 |
Seguro de Vida a Receber |
2.627.521,47 |
3.058.929,09 |
Seguro de Acidente Pessoal a Receber |
83.636.58 |
87.891,07 |
Seguro Residencial a Receber |
56.115,31 |
64.200,52 |
Doação Prêmio de Seguros a Receber |
600.445,88 |
572.632,75 |
TOTAL 5.258.169,15 4.436.842,43
Operações com Associados
Empréstimos a Associados e Plano Odontológico
Empréstimo Social e Funeral - A CAEFE concede duas modalidades de empréstimo, Auxilio Funeral e Empréstimo Social, o primeiro tem como objetivo a cobertura das despesas com funeral de dependentes de associados até o limite previamente estabelecido nas normas de concessão, esta modalidade de empréstimo, por ser de caráter Assistencial, não possui encargos financeiros. O segundo tem como objetivo cobrir danos à moradia e bens de primeira necessidade, decorrentes de causas fortuitas ou fenômenos naturais, além das despesas relacionadas diretamente à perda ou aquisição de imóvel, bem como cobrir atraso em mensalidades escolares e de plano de saúde.
O empréstimo social, sofre cobrança de IOF – Imposto sobre Operações Financeiras e encargos 0,5% sobre o saldo devedor e constam os saldos em 31 de dezembro de 2020.
Recebimentos Associados - A CAEFE oferece aos seus associados e dependentes dois planos odontológicos, Amil Dental e Odontoprev, que proporcionam as melhores soluções em assistência dental a um custo compatível ao do mercado
2019 2020
AUXÍLIO FUNERAL 76.185,23 15.041,62
EMPRÉSTIMO SOCIAL 528.629,00 439.299,81
REC. ASSOCIADOS AMIL E ODONTOPREV 151.293,64 316.771,88
TOTAL 756.107,87 771.113,31
Provisão para devedores duvidosos
Constituída com base nos valores a receber vencidos com mais de 120 dias de atraso, no montante total de R$ 732.587,96 (Setecentos e trinta e dois mil, quinhentos e oitenta e sete reais e noventa e seis centavos) de 01/09/2019 a 31/08/2020. O valor da provisão para o ano de 2020 é consideravelmente alto devido a FRG – Fundação Real Grandeza não poder mais efetuar os descontos na folha de pagamento dos aposentados e pensionistas, por determinação da Lei 13.183/2015. A margem consignável é o limite para o desconto no contracheque. O saldo acumulado da conta é de R$ 2.007.712,05.
Contas a Receber
Refere-se ao reembolso de despesas administrativas da CAEFE por parte das empresas associadas, pelos serviços prestados na administração dos benefícios a seus associados, bem como as operações com funcionários e com outros fornecedores de serviços.
Referente ao processo da Eletronuclear, a ação foi julgada improcedente em primeira instância, contra o que se interpôs o recurso de apelação.
Diante da manutenção da sentença pelo Tribunal local, foram interpostos recursos especial e extraordinário ao STJ e STF, respectivamente, ambos rejeitados, prevalecendo, ao final, a sentença de improcedência, que condenou a CAEFE ao pagamento de honorários de sucumbência de 10% do valor da causa atualizado. Em sede de cumprimento de sentença, a CAEFE buscou um acordo com os patronos da Eletronuclear com o intuito de reduzir e parcelar o valor dos honorários que lhe foram impostos.
2019 2020
Furnas |
11.567.363,63 |
11.567.363,63 |
Eletronuclear |
3.433.216,71 |
0,00 |
Total |
15.000.580,34 |
11.567.363,63 |
Provisão para Perdas e Ajustes
Constituída com base no Processo Acórdão Nº 1891/2007 – TCU –Tribunal de Contas da União, que determinou cautelarmente, a suspensão de todos os repasses de recursos efetuados por Furnas Centrais Elétricas S/A. O processo continua transitado em julgado para uma decisão ou acórdão judicial
2019 2020
Furnas 11.567.363,63 11.567.363,63
Eletronuclear 3.433.216,71 0,00
Exxis Brasil 256.945,02 0,00
TOTAL 15.257.525,36 11.567.363,63
Ativo Realizável a Longo Prazo
Processo Judicial
Em 2018, efetuamos o lançamento do processo judicial nº 00366.47-64.2015.8.19.0001 contra a empresa Exxis Brasil Consultora e Sistemas de Gestão Ltda, para a devolução do valor pago pela CAEFE por motivo da contratação da empresa para prestar o serviço no desenvolvimento de um sistema integrado e não consolidado, no valor de R$ 256.945,02 (Duzentos e cinquenta e seis mil, novecentos e quarenta e cinco reais e dois centavos).
Em 20202, processo transitou em julgado para uma decisão ou acórdão judicial favorável para a CAEFE e efetuamos o lançamento referente a baixa do processo.
Investimento
O Investimento é a participação da CAEFE como associada na CECREMEF-Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados de Furnas e das Demais Empresas do Sistema Eletrobrás Ltda, no montante de R$ 8.829,87 (Oito mil, oitocentos e vinte e nove reais e oitenta e sete centavos)
Imobilizado
Encontra-se registrado pelo custo de aquisição, sendo depreciado ou amortizado com as taxas em conformidade com a legislação vigente.
O inventário físico é feito anualmente e atualizado conforme alteração ou aquisição de novos bens.
Os bens imobilizados, adquiridos e postos em funcionamento no ano de 2020, foram incorporados ao patrimônio e identificados com plaquetas.
Conforme a Lei nº 11.638/07 e do CPC 27 a CAEFE não realizou a revisão de vida útil do seu Imobilizado.
Segundo a Lei Nº. 11.638/07, enfrentam a obrigatoriedade de realizar o Teste de Impairment as Sociedades de Grande Porte, e por decisão da Diretoria Executiva, não foi realizado a revisão dos bens móveis por estarem praticamente quase todos depreciados e do bem imóvel por não ter a obrigação conforme a lei.
BEM TAXA DE DEPRECIAÇÃO
Edificações 4% ao ano |
Informática 20% ao ano |
Telecomunicações 20% ao ano |
Refrigeração 10% ao ano |
Móveis, Maquinas e Utensílios 10% ao ano |
Instalação 10% ao ano |
Movimentação no exercício:
|
Saldos em |
|
|
|
Saldos em |
Descrição |
31.12.2019 |
Adições |
Baixas |
DEPRECIAÇÃO |
31.12.2020 |
Edificações |
1.956.652,50 |
-78.265,80 |
1.878.386,70 |
||
Informática |
446.431,52 |
-19.155,16 |
427.276,36 |
||
Telecomunicações |
15.978,76 |
869,00 |
-2.054,56 |
14.793,20 |
|
Refrigeração |
95.210,45 |
1.572,48 |
-5.339,37 |
91.443,56 |
|
Móveis, Maquinas e Utensílios |
389.302,19 |
20.726,25 |
-15,94 |
-17.730,24 |
392.282,26 |
Instalação |
42.283,00 |
-88,80 |
42.194,20 |
||
Outras Imobilizações |
947,99 |
|
|
|
947,99 |
Depreciação Acumulada |
-1.730.018,98 |
|
|
-122.633,93 |
-1.852.652,91 |
|
|
|
|
|
|
Totais |
1.216.787,43 |
23.167,73 |
-15,94 |
-122.633,93 |
1.117.305,29 |
Intangível
Registrado pelos pagamentos efetuados durante o processo de realização e amortizados após sua conclusão de acordo com as taxas determina pela legislação.
Movimentação no exercício
|
Saldos em |
|
|
|
Saldos em |
Descrição |
31.12.2019 |
Adições |
Baixa |
AMORTIZAÇÃO |
31.12.2020 |
Software |
204.433,10 |
-13.744,80 |
190.688,30 |
||
Implantação de Sistemas e Métodos |
672.236,71 |
19.200,00 |
|
-43.200,00 |
648.236,71 |
Amortização Acumulada |
-598.598,55 |
-56.944,80 |
-655.543,35 |
||
Totais |
278.071,26 |
19.200,00 |
0,00 |
-56.944,80 |
240.326,46 |
Operações com Seguros a Pagar
Valor a ser repassado as seguradoras referentes às apólices coletivas de seguro veículos, seguro de vida, seguro de acidentes pessoais e seguro residencial.
2019 202
2019 2020
Auxílio Funeral 2.280,00 0,00
Seguro de Vida a Pagar |
2.962.933,62 |
1.685.787,51 |
Seguros Acidentes Pessoais a Pagar |
152.695,57 |
152.762,97 |
Seguro Residencial a Pagar |
25.718,85 |
22.757,15 |
Seguro Veículo a Pagar
|
1.456.675,01 |
187.891,21 |
Total |
4.598.023,05 |
2.049.198,84
|
Operações com Associados
Representam os empréstimos, as doações e auxílio funeral concedidos e ainda não pagos para os associados.
2019 2020
Auxílio Funeral 2.280,00 0,00
Débitos Diversos
Representa a SICOOB CECREMEF, dos descontos em folha dos empregados da CAEFE; FORNECEDORES saldo referente a despesas diversas a ser pagar. Na conta de obrigações a pagar com fornecedores consta um débito no valor de R$ 18.348,92, referente à parcela pendente do contrato efetuado com a empresa EXXIS BRASIL Consultoria e Sistemas de Gestão. Como o processo de implantação do sistema não foi efetivado, a CAEFE, através de sua assessoria jurídica impetrou ação judicial em 04/02/2015, processo nº 003647-64.2015.8.19.0001, com o objetivo de ressarcimento por danos materiais.
Também consta o débito a pagar no montante de R$ 32.515,34, referente a duas parcelas do contrato com a empresa Max Segurança - serviço prestado de segurança - que não enviou para a CAEFE os documentos comprovando o pagamento dos salários e dos encargos dos prestadores de serviço locados na CAEFE.
ELETRONUCLEAR das despesas de locação e telefonia;
Obrigações com empregados, provisão de impostos e obrigações a recolher empregados, serviços prestados pessoas jurídicas e pessoa física, provisão de impostos e contribuições a recolher de PJ e PF e outros impostos e taxa a recolher.
SALDO 2019 SALDO 2020
FORNECEDORES R$ 148.287,77 R$ 248.982,99
ELETRONUCLEAR R$ 675,47 R$ 585,27
OBRIGAÇÕES COM EMPREGADOS R$ 0,00 R$ 0,00
PROV.IMPOSTOS E ENC.EMPREGADOS R$ 115.990,82 R$ 103.696,42
SERVIÇO PRESTADOS PJ R$ 0,00 R$ 0,00
PROV. IMPOSTOS E CONT PJ E PF R$ 18.149,07 R$ 11.140,47
OUTROS IMP.E TAXAS A RECOLHER R$ 381,32 R$ 163,87
TOTAL R$ 283.484,45 R$ 364.569,02
Provisões
Provisão para férias
Constituída com base nos períodos aquisitivos dos empregados, contemplando 1/2 de férias conforme Acordo Coletivo de Trabalho em vigor e encargos sociais.
Provisão de 13º Salário e Encargos
Foram provisionadas com base nos direitos adquiridos pelos empregados e baixados conforme o pagamento até a data do balanço.
Outras provisões
Depósitos efetuados em conta corrente pelos associados e seguradoras que estão em processo de identificação pelo financeiro.
2019 2020
Depósito a Classificar 106.487,07 123.888,
Passivo Não Circulante
Processo Judicial Diversos
As provisões para contingências são baseadas nas avaliações de risco de perda favorável ou desfavorável para a CAEFE que são analisadas pelos assessores jurídicos da CAEFE nos processos judiciais pendentes na data do balanço.
A CAEFE responde por cerca de 32 processos judiciais de natureza trabalhista, cível e tributário. Do total das 32 ações judiciais, 1 refere-se à ação de natureza trabalhista e 30 cíveis e 1 tributário.
Os em que a CAEFE figura como RÉ, são avaliados pela área jurídica e classificados segundo o grau de risco de perda para a empresa; tais como: perda remota, perda possível e perda provável. Com base nessas avaliações é dado o seguinte tratamento contábil:
PROCESSOS CONTABILIZADOS
Em 31.12.2020, os valores de aproximadamente 3 processos judiciais contabilizados, avaliados com o grau de risco, desfavorável para a CAEFE, estão estimados no valor de R$ 49.045,39 (Quarenta e nove mil, quarenta e cinco reais e trinta e nove centavos) evidenciando-se a seguir, os principais processos:
PROCESSO |
AUTOR |
RESERVA |
0014088-78.2015.8.19.0045 |
Maria Imaculada da Silva |
R$ 1.000,00 |
0095437-75.2014.8.19.0001 |
Oldegar Sapucaia |
R$ 10.000,00 |
0011821-53.2015.5.01.0056 |
Marcelo dos Santos Ressurreição |
R$ 38.045,39
|
PERDAS POSSÍVEIS
Em 31.12.2020, os valores de aproximadamente 15 processos judiciais, avaliados com o grau de risco de perda possível, por êxito desfavorável para a CAEFE, estão estimados no valor de R$ 914.982,93 (Novecentos e quatorze mil, novecentos e oitenta e dois reais e noventa e três centavos) evidenciando-se a seguir, os principais processos:
PROCESSO |
AUTOR |
RESERVA |
|
1004432-44.2020.8.26.0196 |
Benedito Rosa do Carmo |
R$ 10.000,00 |
|
0002225-86.2019.8.19.0045 |
Fabiana de Oliveira Groke |
R$ 55.300,00 |
|
0038204-21.2018.8.19.0021 |
Valdeci de Oliveira Sant Anna |
R$ 67.428,39 |
|
0403974-21.2013.8.19.0001 |
Regiane de Carvalho Aranha |
R$ 84.254,54 |
|
0010570-75.2018.8.19.0045 |
Maria Imaculada da Silva |
R$ 88.000,00 |
|
0015256-90.2016.8.19.0042 |
Fernanda de Carvalho Lima Salgado |
R$ 250.000,00 |
|
1021402-45.2018.8.26.0114 |
Eduardo Mariz Correa da Costa |
R$ 360.000,00 |
|
0015288-87.2017.8.19.0001 |
Help Desk Informática Ltda. |
Inaplicável |
|
0026660-30.2013.8.19.0209 |
Rogério Rocha da Cruz |
Inaplicável |
|
0036647-64.2015.8.19.0001 |
CAEFE |
Inaplicável |
|
0142728-76.2011.8.19.0001 |
Furnas Centrais Elétricas S/A |
Inaplicável |
|
0191600-93.2009.8.19.0001 |
CAEFE |
Inaplicável |
|
0100125-19.2017.5.01.0004 |
Amanda Sales de Souza |
Inaplicável |
|
0101145-52.2017.5.01.0034 |
CAEFE |
Inaplicável |
|
5000856-59.2020.8.13.0479 |
João Alves de Oliveira |
Inaplicável |
|
Patrimônio Social
O Patrimônio social é constituído pela doação inicial reduzido/acrescido dos déficits/superávits acumulados desde a fundação da CAEFE. Conforme estatuto social, a CAEFE deve aplicar integralmente seus recursos na manutenção de seus objetivos, não podendo, como consequência, distribuir qualquer parcela de seu patrimônio ou de suas rendas a título de participação no seu superávit.
Patrimônio Social 31.12.2019 R$ 23.290.501,23
Déficit 2020 R$ - 987.543,91
Ajuste de Exercício Anterior R$ 19.341.734,16 A
Fundo de Amparo ao Emp. Social R$ 42.508,72 B
PATRIMINIO SOCIAL 31.12.2020 R$ 41.687.200,20 C
Conforme Lei 6.404, artigo 186, os valores, sejam eles relativos a receitas ou despesas, não podem ser lançados no presente ano, por questão de competência. Ou seja, não se pode imputar a um exercício receitas e despesas pertencentes a outros exercícios. Foram escriturados no Patrimônio Líquido, na conta Ajustes de Exercícios Anteriores os saldos decorrentes de efeitos provocado por estorno de receita e despesas no exercício de 2019
Abatimento na doação seguro de vida e Ac. pessoal da FRG 10/2019, da Seguradora ICATU por motivo de exclusão de associados antes da vigência dos 12 meses-relatório Seguradora ICATU |
-4.267,47 |
Estorno lançamento processo por estar com prognóstico inaplicável – Processo 0026660.30 -2013.8.19.0209 Rogério Rocha da Cruz-parecer assessoria jurídica |
232.135,50 |
Estorno processo 0142728-76.2001.8.19.0001 Furnas Centrais Elétricas prognóstico de provável para possível de perda -parecer assessoria jurídica |
1.651.283,53 |
Estorno processo 0271591-50.2011.8.19.001 Eletrobras prognóstico de provável para possível de perda parecer assessoria jurídica |
15.165.037,43 |
TOTAL |
17.044.188,99 |
Fundo de Amparo ao Empréstimo Social
É destinado para garantir o investimento de débitos não ressarcidos por associados inadimplentes por falecimento, que é cobrado mensalmente 0,2% sobre o saldo devedor da concessão de empréstimo social.
O Patrimônio Social
O Patrimônio Social é apresentado em valores atualizados e compreende o saldo do resultado do exercício do período e do ajuste patrimonial.
Receita
Receita Operacional |
||||||
|
2020 |
|
2019 |
|||
Operações com seguros |
||||||
1.196.927,24 |
1.348.605,77 |
|||||
Seguro de vida |
2.950.956,13 |
5.264.000,76 |
||||
Seguro acidente pessoal |
135.582,67 |
235.984,43 |
||||
Seguro residencial |
37.643,46 |
39.678,76 |
||||
Atualização monetária seguros |
3.245,78 |
10.685,57 |
||||
Seguro viagem |
4.051,00 |
8.097,75 |
||||
Plano de Saúde |
|
3.280,19 |
|
0,00 |
||
4.331.686,47 |
6.907.053,04 |
|||||
Operações com associados |
||||||
Auxílio funeral |
8.420,54 |
72,72 |
||||
Empréstimo social |
13.595,48 |
15.238,42 |
||||
Plano odontológico |
588,91 |
1.846,63 |
||||
Taxa serviço social |
0,00 |
15,00 |
||||
Doação plano odontológico |
|
240.897,31 |
|
249.488,89 |
||
263.602,24 |
270.247,66 |
|||||
Total receita operacional |
|
4.595.288,71 |
|
7.177.300,70 |
||
Receita operacional com terceiros |
11.670,16 |
82.810,69 |
||||
Receita operacional com terceiros |
|
11.670,16 |
|
82.810,69 |
||
Receita extraordinária |
128.150,09 |
36.967,79 |
||||
Receita extraordinária |
|
128.150,09 |
|
36.967,79 |
||
Receita financeira |
||||||
Receita aplicação renda fixa e renda variável |
4.144.487,24 |
2.275.509,32 |
||||
(-) IR e COFINS |
-516.286,34 |
-1.051.696,16 |
||||
Receita financeira |
|
3.628.200,90 |
|
1.223.813,16 |
||
TOTAL DAS RECEITAS |
|
8.363.309,86 |
|
8.520.892,34 |
Receita Seguro de Vida e Acidente Pessoal
Ao longo dos anos a CAEFE estava perdendo muitos segurados devido ao valor do prêmio cobrado do seguro de vida.
O modelo anterior do seguro não estava compatível com o oferecido no mercado segurador, repassando a sinistralidade anual de forma linear para todos os associados, os aumentos eram expressivos, não levando em conta a idade do segurado (quanto mais jovem um risco menor), e não havia um teto para pagamento de indenização, se pagava proporcional a 30 remunerações.
Foi elaborado um estudo bem detalhado da apólice da CAEFE, visando identificar os motivos dos cancelamentos dos segurados e o que poderia ser aperfeiçoado para retomar o crescimento da apólice.
Em 2019 foi realizada uma licitação e em novembro do mesmo ano iniciou uma nova seguradora com os seguintes diferenciais:
A doação com a intermediação do seguro, foi fechado um acordo com o repasse de 15% efetuado pelas seguradoras, calculado sob o valor do prêmio deduzindo o IOF, para o seguro de vida e acidente pessoal.
Devido ao novo cálculo e por muitos associados não aderirem ao novo formado do seguro, gerou uma redução da receita. Outro fato relevante, é o coronavírus (“COVID-19”), pois houve o falecimento de associados, cancelamentos e houve pouca adesão no exercício de 2020.
Receita Seguro Veículo
Ao longo dos anos a CAEFE estava perdendo muitos segurados devido ao valor do prêmio cobrado do seguro de veículos aos associados.
O nosso modelo de seguro não estava compatível com o oferecido no mercado segurador, repassando a sinistralidade anual de forma linear para todos os associados, não levando em conta as localidades de menor risco, ocasionado distorções nos preços. Na CAEFE só havia a Seguradora Liberty com a operação do seguro de veículo.
Foi elaborado um estudo bem detalhado da apólice da CAEFE, visando identificar os motivos dos cancelamentos dos nossos segurados e o que poderia ser aperfeiçoado para retomar o crescimento da nossa apólice.
Em junho de 2020, a CAEFE estabeleceu concorrência entre Corretoras e Seguradoras.
A CAEFE recebe o repasse das seguradoras com a intermediação dos seguros, calculado sob o prêmio deduzindo o IOF:
Seguradora Liberty - 8%
Sul América – 10%
Porto Seguro, Tokio Marinee as demais seguradoras – 8,047%.
Plano de Saúde
Em 2020, a Gestão da CAEFE iniciou um novo produto, Plano de Saúde, com a contratação de duas operadoras UNIMED e Sul América. e ganha 2,5% com a intermediação do plano.
Principais Dificuldades Encontradas:
A Gestão da CAEFE não está cobrando juros nem encargos na pandemia, pelo motivo dos boletos que são enviados pelos correios, estão chegando com atraso na residência do associado e para poder recuperar os débitos dos associados inadimplentes.
Despesas
Despesa operacional |
||||||
|
2020 |
|
2019 |
|||
Despesas com seguros |
-14.473,96 |
-28.413,41 |
Despesas com seguros |
|
-14.473,96 |
|
-28.413,41 |
||
Despesas com associados |
||||||
Despesa com auxílio funeral |
-55.212,33 |
-363.599,88 |
||||
Despesa com doação |
-13.754,34 |
-8.606,95 |
||||
Despesa com PÌP |
-215.863,06 |
-561.654,07 |
||||
Benefício auxílio alimentação |
-224.745,46 |
-238.027,21 |
||||
Assistência social |
-74.167,11 |
-69.229,85 |
||||
Despesa Plano Odontológico |
0,00 |
-487,90 |
||||
Convênios |
|
-2.670,00 |
|
-539,33 |
||
|
-586.412,30 |
|
-1.242.145,19 |
|||
Operações com terceiros |
||||||
Patrocínio de eventos |
0,00 |
-55.329,05 |
||||
Responsabilidade social |
|
-74.070,80 |
|
-135.248,62 |
||
|
-74.070,80 |
|
-190.577,67 |
|||
|
||||||
Despesas com Recursos Humanos |
||||||
Despesas com empregados |
-3.909.820,69 |
-4.519.017,31 |
||||
Despesas Remuneração Diretoria |
-225.612,00 |
-215.568,00 |
||||
|
-4.135.432,69 |
|
-4.734.585,31 |
|||
Despesas com serviços de terceiros |
-536.473,17 |
-499.520,32 |
||||
Despesas com consumo |
-218.823,21 |
-244.299,48 |
||||
Despesas com conselheiros |
-53.298,12 |
-254.996,42 |
||||
Despesas com diretoria |
-46.207,35 |
-74.184,48 |
||||
Despesa com aluguel e condomínio |
-1.197,68 |
-7.071,46 |
||||
Despesas com comunicação |
-63.468,09 |
-75.188,09 |
||||
Despesas com postagem |
-89.545,80 |
-105.848,77 |
||||
Despesa com limpeza, conservação e material |
-209.719,40 |
-325.491,90 |
||||
Despesas com segurança |
-227.813,67 |
-233.759,44 |
||||
Despesa aluguel móveis e equipamentos |
-59.032,05 |
-51.424,17 |
||||
Despesas serviços administrativos |
-164.737,48 |
-365.695,12 |
||||
Despesa de viagem |
-26.323,60 |
-30.141,75 |
||||
Despesas material de escritório |
-6.864,76 |
-27.819,29 |
||||
Despesas material de consumo |
-9.423,34 |
-27.621,90 |
||||
Despesas transporte urbano |
-32.605,19 |
-4.721,73 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
Despesas móveis e equipamentos |
-21.077,63 |
-7.471,37 |
||||
Despesas legais e judiciais |
-5.452,14 |
-1.416,09 |
||||
Despesas com seguro patrimonial |
-2.499,70 |
-3.239,58 |
||||
Outras despesas |
-27.597,31 |
-29.038,84 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
IPTU |
-59.965,63 |
-57.705,70 |
||||
Impostos Taxas e Contribuições |
-2.716,93 |
-2.228,75 |
||||
Juros e multas fiscais |
-193,46 |
-535,94 |
||||
|
-1.865.035,71 |
|
-2.429.420,59 |
|||
|
||||||
Despesas financeiras |
||||||
Juros e multa |
-331,43 |
0,00 |
||||
Despesas bancarias |
-216.534,85 |
-306.969,25 |
||||
Taxa de custódia |
-2.220,29 |
-2.442,83 |
||||
Perda aplicação financeira |
-917.311,18 |
-9.612,00 |
||||
Descontos concedidos |
-12.967,94 |
0,00 |
||||
|
-1.149.365,68 |
|
-319.024,08 |
|||
Depreciação |
|
-122.649,87 |
|
-125.884,86 |
||
Amortização |
|
-56.944,80 |
|
-15.411,46 |
||
Contingência Fiscal - ISS |
|
0,00 |
|
-58.662,03 |
||
Processo e depósito judicial |
|
-599.045,39 |
|
-17.003.148,22 |
||
Despesas extraordinárias |
|
0,00 |
|
-27.500,09 |
||
Provisões para perdas e ajustes |
|
-747.422,56 |
|
-1.010.821,18 |
||
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DESPESAS |
|
-9.378.411,76 |
|
-27.185.594,09 |
||
RESULTADO DO PERÍODO -DÉFICIT |
|
-987.543,91 |
|
-18.664.701,75 |
Por motivo do coronavírus (“COVID-19”) e redução da receita, a Gestão da CAEFE teve que tomar diversas medidas para reduzir as despesas.
Nas despesas com associados, houve a suspenção dos contratos dos prestadores de serviços que executavam trabalhos corporais para os associados, por motivo das atividades serem de forma presencial.
Nas despesas com auxílio funeral, a nova modalidade do seguro de vida contempla o auxílio funeral e reduziu significativamente a despesa;
Suspensão de recursos para patrocínio e redução de recursos para as entidades que a CAEFE ajuda como responsabilidade social.
Nas despesas de recursos humanos, houve demissão de empregados no início do exercício de 2020, suspenção do trabalho presencial de seus empregados por motivo do coronavírus (“COVID-19”) determinado pelos Órgãos Públicos.
Para viabilizar a manutenção dos empregos, a Gestão da CAEFE fez a redução de salários e jornadas das horas trabalhadas pelo período de 30 dias durante a pandemia, conforme a MP 936/2020.
Reuniões dos Conselhos realizadas por vídeo conferência houve uma redução significativa nas despesas com transporte, hospedagem e alimentação com Conselheiros.
Redução em alguns contratos de prestação de serviços.
Para poder manter os empregados no trabalho em Home Office, a Gestão da CAEFE, teve que tomar algumas medidas necessárias, como alugar computadores, alugar veículos para os colaboradores do Núcleo de TI e reembolso do combustível.
Pró-Labore Diretoria
Na Assembleia Geral Ordinária, realizada em 29 de novembro de 2019 e 11 de dezembro de 2019, foi aprovado por maioria, o pró-labore no valor de 05 (cinco) salários mínimos nacional, para o período de 01 de janeiro de 2020 a 31 de dezembro de 2020, a ser concedido mensalmente aos membros da Diretoria Executiva da gestão
que foi empossada com o mandato de 17 de julho de 2017 a 31 de março de 2021, conforme Estatuto no Art. 33 item I e Lei 13.151/2015 Art.4º. conforme Estatuto Social alterado e aprovado pela Assembleia realizada em 31/03/2015, averbado em 19/01/2016, junto ao Registro Civil de Pessoas Jurídicas da Comarca do Rio de Janeiro e também de acordo com o art. 45 da nova alteração do Estatuto aprovado pela Assembleia realizada
em 17/07/2019, averbado em 07/01/2020, junto ao Registro Civil de Pessoas Jurídicas da Comarca do Rio de Janeiro.
12. Eventos Subsequentes
A Instituição identificou impactos nas demonstrações contábeis do exercício social de 2020 causados pelo COVID-19 e continua monitorando atentamente os impactos potenciais nos resultados para o exercício de 2021. E com fundamento nas melhores informações disponíveis, estuda medidas para minimizá-los, notadamente:
Cuidado com os colaboradores: Até o momento, a Gestão vem trabalhando no estabelecimento de políticas e ações que protejam seus colaboradores da disseminação do vírus, adotando medidas como: adoção de home office para parte dos colaboradores, inclusive as pessoas acima de 60 anos e outras que sejam consideradas como grupo de risco; horários com revezamento para os colaboradores do Núcleo de TI, disponibilização de veículos para os colaboradores que utilizam transporte público; introdução de rotinas de limpeza, esterilização e sanitização física de mobiliários e instalações prediais;
Da redução da Selic, em níveis superiores aos projetados no início do ano vem monitorando os investimento com cautela. A instabilidade causada nos mercados de títulos e valores mobiliários não pode ser seguramente medida, visto o grau de volatilidade causada por um cenário de stress;
Diminuição nas disponibilidades financeiras de operações de crédito que ocorreu com o aumento da inadimplência;
Na redução do volume de novos negócios provocada pela desaceleração da atividade econômica em geral;
Na redução do volume dos negócios provocadas por morte de alguns associados;
Na redução do volume dos negócios por cancelamentos nos seguros por motivo de condição financeira de alguns associados.
A CAEFE está trabalhando com foco para superar todas as dificuldades temporárias, tendo sempre como prioridade a segurança de seus colaboradores, o atendimento dos seus associados e a manutenção de sua saúde financeira e resultados.